№

п/п

Наименование имущества и источников его формирования

Сумма, руб.

1.

Тосол

4 310

2.

Нераспределенная прибыль прошлых лет

25 200

3.

Задолженность ООО «Корвет» за доставку готовой продукции до покупателя

16 560

4.

Автобус

78 900

5.

Уставный капитал

?

6.

Незаконченный строительством объект

109 910

7.

Бензин

1 650

8.

Товары

11 200

9.

Сканер

8 650

10.

Задолженность поставщику за поставленные основные материалы

51 060

11.

Средства на валютном счете

30 110

12.

Бумага для принтера

920

13.

Здание склада

170 160

14.

Патент

8 400

15.

Резервный капитал

82 000

16.

Прибыль отчетного года

10 900

17.

Денежные средства в кассе

8 410

18.

Долгосрочный кредит банка

71 000

19.

Добавочный капитал

89 000

20.

Задолженность работникам по заработной плате

63 000

21.

Задолженность Куракиной С.С. по займу, предоставленному предприятием

2 920

22.

Здание заводоуправления

256 200

23.

Средства на расчетном счете

94 620

24.

Станок деревообрабатывающий

27 440

25.

Задолженность водителя по подотчетным суммам

3 100

26.

Задолженность перед бюджетом по налогам

74 160

27.

Полученный аванс от покупателя

35 100

28.

Задолженность перед учредителями по дивидендам

11 000

29.

Пиломатериал

36 300

30.

Здание магазина

38 700

31.

Задолженность Коробову С.С. по предоставленному краткосрочному займу

288 000

32.

Товарные знаки

10 030

33.

Готовая продукция на складе

61 720

34.

Задолженность покупателей за реализованную готовую продукцию

64 230

35.

Задолженность в органы социального страхования и обеспечения

31 040

№

п/п

Содержание операции

Д-т

К-т

Сумма

1.

Получен аванс от покупателя ЗАО «Прогресс»

54 100

2.

Оприходованы на склад товары, поступившие от ЗАО «Карандаш»

16 500

3.

Зачислена на расчетный счет поступившая от покупателя сумма задолженности за отгруженную продукцию

64 230

4.

Перечислено с расчетного счета задолженность поставщикам

16 000

5.

С расчетного счета получено в кассу на хозяйственные расходы

9 000

6.

Выдано из кассы на хозяйственные расходы завхозу

9 000

7.

Согласно авансового отчета завхоза приобретены канцтовары

3 200

8.

Согласно авансового отчета завхоза приобретен бензин

3 000

9.

Завхозом внесен в кассу остаток неиспользованного аванса

?

10.

Получено с расчетного счета в кассу для выплаты заработной платы

62 000

11.

Выдана заработная плата за октябрь

61 000

12.

Не выданная заработная плата возвращена на расчетный счет

?

13.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по налогам в бюджет

31 000

14.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по социальному страхованию и обеспечению

23 000

15.

Поступила на предприятие безвозмездно принтер

12 150

16.

На расчетный счет зачислен долгосрочный кредит банка

91 000

17.

Поступили от ООО «Марка» пиломатериалы

86 560

18.

Отпущен в производство пиломатериал

80 690

19.

Отпущено Масло-12 на общепроизводственные

4 030

нужды

20.

Отпущен бензин на общехозяйственные нужды

150

21.

За счет добавочного капитала увеличен уставный капитал

20 000

22.

Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции

28 520

23.

Начислена заработная плата общецеховому персоналу

15 500

24.

Начислена заработная плата работникам заводоуправления

11 600

25.

Удержано из начисленной заработной платы:

• Налог на доходы с физических лиц
• Задолженность водителя по подотчетным суммам

10 630

3 000

26.

Начислены страховые взносы от заработной платы работающих (30%):

• занятым изготовлением продукции
• цехового персонала
• работникам заводоуправления

?

?

?

27.

Начислена амортизация по основным средствам:

• производственному оборудованию
• общепроизводственного назначения
• общехозяйственного назначения

3 060

9 180

1 900

28.

Начислены проценты за использование банковского кредита

3 000

29.

Включаются в затраты производства:

• общепроизводственные расходы
• общехозяйственные расходы

?

?

30.

Оприходована на склад готовая продукция, выпущенная из производства

95 000

31.

Предъявлены покупателю расчетные документы за отгруженную продукцию

85 000

32.

Списывается фактическая себестоимость отгруженной продукции

72 000

33.

Определяется финансовый результат от реализации продукции

?

34.

Получены от покупателя денежные средства за реализованную продукцию

85 000