№

п\п

Наименование остатков

Сумма,

Д.е..

1

Сырье на складе

27300

2

Строительные материалы на складе

11200

3

Полуфабрикату

18950

4

Незавершённое производство

4620

5

Финансовые вложения в акции ОАО «Стройбыт»

32000

6

Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги

16000

7

Денежные средства:

—   в кассе

4300

—   на расчётном счёте

45920

8

Оборудование (норма амортизации 12,5%)

204000

9

Амортизация оборудования

106250

10

Долгосрочный кредит банка

110000

11

Недостача строительных материалов на складе

960

12

Строительство объекта основных средств хозяйственным способом

83000

13

Уставный капитал

200000

Хозяйственные операции за месяц

№ п/п

Дата

Содержание хозяйственной операции

Сумма,

Д.е.

1

02.01

Выданы деньги из кассы Николаеву СМ. на командировочные расходы

3500

2

03.01

Приобретён кирпич для строительства объекта основных средств хозяйственным способом, включая НДС. Оплата по безналичному расчёту произведена

а) покупная стоимость кирпича

б) НДС

в) оплачен счет поставщика

4920

3

06.01

Списано сырьё в основное производство

2740

4

13.01

На основании авансового отчёта подотчётного лица Николаева СМ. командировочные расходы списаны на издержки основного производства

3728

5

13.01

Погашена задолженность подотчётному лицу Николаеву СМ.

?

6

14.01

Оприходованы   на   склад   возвратные   отходы основного производства

3780

7

19.01

Частично погашен долгосрочный кредит банка

30000

8

19.01

Отпущен кирпич на строительство объекта основных средств

2700

9

20.01.

Реализованы по безналичному расчету возвратные отходы, включая НДС

а) отражена выручка от реализации

б) списана фактическая стоимость возвратных отходов

в) начислен НДС

г) получены денежные средства от покупателя

6288

10

25.01

Начислена заработная плата штатному сотруднику основного производства Николаеву СМ. Имеет двоих детей. Оклад 12000 д.е.

?

11

25.01

Удержана сумма недостачи из заработной платы виновного лица Николаева СМ.

?

12

27.01

Начислена амортизация оборудования за январь линейным способом

?

13

28.01

Получены деньги в кассу с расчетного счета

10000

14

28.01

Выдана заработная плата Николаеву СМ.

?

15

31.01

Определён и списан финансовый результат от реализации возвратных отходов        

?