№ п/п

Хозяйственные средства и источники их образования

Сумма, руб

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

29.

30.

31.

32.

33.

34.

35.

Здание офиса

Задолженность поставщикам за полученные от них сырье и материалы Стулья конторские

Задолженность за прочими дебиторами Кирпичная ограда хозяйственного двора Резервный капитал

Тара

Шкафы конторские Здание котельной

Незавершенное производство в цехе №1 Здание детского сада

Задолженность по долгосрочным кредитам банка на улучшение технологии производства

Задолженность за Сурским домом торговли за отгруженную в его адрес готовую продукцию

Часы настенные

Задолженность по подотчетным суммам экспедитора Шульги П.К. Уставный капитал

Здание склада готовой продукции Целевое финансирование

Столы двухтумбовые

Незавершенное производство в цехе №2 Машинка пишущая

Оборудование склада готовой продукции

Задолженность по краткосрочным кредитам банка под сырье и материалы

Уголь на складе общества Добавочный капитал Сейф

Денежные средства в кассе Оборудование цехов

Денежные средства на расчетном счете в банке Задолженность прочим организациям и предприятиям Задолженность за покупателями

Машины швейные универсальные

Задолженность рабочим и служащим по оплате труда Вспомогательные материалы

Задолженность ОАО «Наровчатовский суконный комбинат» за полученные от него материалы

Хозяйственный инвентарь:

– вспомогательных цехов

1 231 000

414 000

17 000

760

20 418

287 200

9 750

30 500

210 000

8 000

208 000

580 000

120 000

6 500

1 900

5 900 000

100 000

115 400

12 210

14 700

8 760

110 000

350 000

100 190

400 000

4 470

1 300

160 000

630 000

64 000

72 000

212 000

532 000

64 000

255 100

36.

37.

38.

39.

40.

41.

42.

43.

44.

45.

46.

47.

48.

49.

50.

51.

52.

53.

54.

55.

– производственных цехов Разные основные материалы Разные специальные инструменты

Задолженность страховым фондам Задолженность за подотчетными лицами Прибыль прошлого года

Готовая продукция, отгруженная покупателям

Задолженность финансовым органам по налогам с рабочих и служащих Задолженность за Никольским торговым центром за отгруженные ему товары

Здание гаража

Станки, переданные в пользование другой организации Масло машинное

Автомашина «Москвич» Пальто женские зимние Здание вспомогательного цеха Пальто детские зимние

Основные материалы на складе (разные) Объекты интеллектуальной собственности Здание производственного цеха

Машины швейные специальные

9 700

28 400

980 000

27 900

200 400

1 940

703 598

210 000

100 600

170 000

230 000

121 050

290

39 420

570 000

1 000 000

110 000

280 000

108 000

2 127 140

535 000

№

п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

Отпущены со склада общества в производство материалы Получено от поставщика оборудование

Погашена с расчетного счета в банке задолженность перед поставщиком

За счет прибыли сформирован резервный капитал

Выдано подотчетному лицу Шульге П.К. из кассы

Получен на расчетный счет платеж от покупателя за отгруженную ему ранее продукцию

Погашена с расчетного счета задолженность банку по кредиту Получена согласно счету поставщика ткань шерстяная с лавсаном 1000 м по 300 руб. без предварительной оплаты

Оплачены из подотчетных сумм экспедитором Шульга П.К. разные расходы для нужд производства

Возвращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм экспедитором Шульга П.К.

Начислена зарплата рабочим за февраль

Получено с расчетного счета в кассу для выплаты зарплаты рабочим и служащим

Выдана из кассы зарплата рабочим и служащим

Поступили на склад общества безвозмездно новые основные средства

800 000

105500

100 000

900 000

3000

900 000

60 000

300 000

2 000

840

127 000

95 000

127 000

149 700

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

28.

Получено в кассу с расчетного счета на хозяйственные расходы Передана безвозмездно другому предприятию грузовая автомашина Поступили от поставщиков инвентарь и хозяйственные принадлежности, расчет за них не произведен

Поступили от ОАО «Московский суконный комбинат» согласно счету без предварительной оплаты:

• ткань шерстяная с лавсаном
• ткань шерстяная буклированая

Поступила на склад ткань шерстяная буклированая от ОАО

«Наровчатовский суконный комбинат», расчет за которую не произведен

Оприходована на склад фабрики готовая продукция, выпущенная из производства

Предъявлены расчетные документы Сурскому дому торговли за отгруженные ему пальто детские зимние

Списаны отпущенные Сурскому дому торговли пальто детские зимние

Зачислен на расчетный счет платеж Сурского дома торговли за отгруженные ему ранее пальто детские зимние

Произведены удержания налогов из зарплаты рабочих и служащих в пользу бюджета

Начислены страховые взносы

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности:

• бюджету по налогам с рабочих и служащих
• во внебюджетные фонды

Выдано из кассы под отчет модельеру Кузнецовой Н.Н. Погашена задолженность поставщикам за счет краткосрочного кредита банка

370

34 000

2 740

300 000

100 000

200 000

1 055 690

260 000

240 000

260 000

130 000

45 212

130 000

45 212

750

1 002 740

№ п.п.

Номер

синтет. Счета

Наименование синтет. счета

Сумма

ДЕБЕТ

КРЕДИТ

1

01

3 655 570

2

02

1 657 807

3

10

922 070

4

41

2 052 000

5

50

1 691

6

51

698 706

7

60

2 024 070

8

62

2 000 000

9

68

1 000 000

10

69

1 017 003,5

11

70

2 050 736,5

12

71

1 140

3 230

13

99

996 455

14

80

47 500

15

84

534 375

Итого

9 331 177

9 331 177

Наименован

ие материала

Ед.

изм.

Цена,

руб/ед

Кол–во

Сумма, руб

Бензин

л

10

11 000

110 000

ДТ

л

9

211 111

1 900 000

Мазут

л

8

5 250

42 000

Итого

2 052 000

Ф. И. О. п/лица

Должность

Остаток

ДЕБЕТ

КРЕДИ Т

Мельник А. В.

ген. директор

–

2 560

Суслов К.Е.

нач. отдела

–

670

Кисленький З.В.

канцелярский служащий

1 140

–

Итого

1 140

3 230

№

п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб

1

На расчетный счет получена выручка от покупателей

2 000 000

2

Получено в кассу с расчетного счета

2 065 500

3

Выдано из кассы зарплата за декабрь:

2 050 736,5

4

Выдано из кассы в возмещение перерасхода подотчетных сумм:

Мельнику А. В.

2 560

Суслову К. Е.

670

5

Кисленьким З. В. За счет подотчетных сумм приобретены материалы для офиса

2 500

6

Мельнику А. В. Выдан из кассы аванс на командировочные

расходы

5 600

7

Авансовый отчет Суслова К. Е. за наличный расчет приобретена

бумага

600

8

Авансовый отчет Мельника А.В. по командировочным расходам

(общехозяйственные расходы

3 588

9

Поступили на склад от поставщиков товары:

Бензин – 9 800 л

98 000

ДТ – 160 000 л

1 440 000

Мазут – 5 000 л

40 000

Итого:

1 578 000

10

Переданы материалы в производство для изготовления продукции

550 500

11

Начислена зарплата за январь:

2 050 900

12

Произведены отчисления на социальные нужды

615270

13

Удержан из зарплаты подоходный налог:

266 596

14

Начислена амортизация основных средств

190 200