№

п/п

Хозяйственные средства и источники их образования

Сумма,

тыс. д.е.

1

Долгосрочные ценные бумаги

100

2

Уставный капитал

7 500

3

Добавочный капитал

110

4

Наличные деньги в кассе

25

5

Задолженность поставщика за перечисленный ему аванс

260

6

Компьютеры

260

7

Вспомогательные материалы

100

8

Сырье и основные материалы

450

9

Задолженность подотчетных лиц

6

10

Столы письменные

464

11

Здание и оборудование складов

2 100

12

Незавершенное производство

600

13

Топливо

37

14

Денежные средства на расчетном счете

1 000

15

Оборудование в цехах основного производства

300

16

Здание, переданное в пользование другой организации

1 500

17

Прочая дебиторская задолженность

50

18

Транспортные средства

1 150

19

Нематериальные активы

500

20

Основные средства общецехового назначения

1 750

21

Здания заводоуправления

2 000

22

Добавочный капитал

225

23

Убытки

5

24

Станок токарный

550

25

Покупные полуфабрикаты

8

26

Грузовая машина

1 750

27

Готовая продукция

1 122

28

Денежные средства на валютном счете

1 500

29

Прибыль, полученная в отчетном году

872

30

Задолженность перед бюджетом по налогу на добавленную стоимость

965

31

Задолженность персоналу по заработной плате

627

32

Резервный капитал

80

33

Огнетушители

10

34

Спецодежда

60

35

Кредит банка на 10 месяцев

51

36

Детали для ремонта оборудования

15

37

Задолженность ООО «Оксана» за отгруженное ему оборудование

240

38

Электрические сети

338

39

Станки в сборочном цехе

324

40

Заем, предоставленный другой организации

21

42

Забор заводской

315

№ п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, тыс.д.е..

1.

Перечислена с расчетного счета задолженность поставщикам

2 000

2.

Перечислена с расчетного счета задолженность в бюджет в бюджет

800

3.

Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции

850

4.

Начислен НДФЛ с заработной платы рабочих

110

5.

Начислены страховые взносы на заработную плату

255

6.

Часть прибыли направлена в резервный капитал

200

7.

Выпущена из производства готовая продукция

1000

8.

Перечислено органам социального страхования

150

9.

Выдано из кассы подотчетным лицам

10

10.

Поступили от поставщиков материалы

480

11.

Получено в кассу с расчетного счета

650

12

Отпущено в производство топливо

20

13

Выплачена из кассы заработная плата работникам предприятия

650

14

Общехозяйственные расходы списываются на основное

производство

50

15

Получен краткосрочный кредит банка

2 000

16

Отпущены зап. части для ремонта основных средств

30

17

Зачислен на расчетный счет долгосрочный заем

1 500

18

Отпущены в производство материалы на изготовление

продукции

500

19

Приобретены нематериальные активы у частного лица

100

20

Начислен налог на прибыль

50

22

Начислено социальным органам

300

23

Погашен долгосрочный кредит

150

24

Погашен краткосрочный кредит

1 000

№ п.п.

Номер синтет. счета

Наименование синтет. Счета

Сумма, руб.

дебет

кредит

1

01

1 964 459

2

02

525 630

3

10

667 710

4

20

536 300

5

43

224 000

6

51

402 193

7

69

12 800

8

60

1 271 550

9

68

1 155 820

10

70

405 790

11

76

18 925

12

99

369 147

13

80

35 000

Итого

3 794 662

3 794 662

Наименование материала

Ед. изм.

Цена руб/ед.

Кол–во

Сумма, руб.

Сталь

т

55.400

9

498.600

Титан

кг

732

120

87.840

Медь

кг

602

135

81.270

Итого

667.710

Ф.И.О.

Должность

Сумма, руб.

Петров П.А. Зверев Н.В.

Окунев О.Б. прочие работники

фрезеровщик сборщик нач.цеха

1 950

760

4 520

398 560

ИТОГО

405 790

№

п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1

2

3

1

Отпущены со склада в производство

сталь – 4 т

221 600

титан – 95 кг

69 540

медь – 70 кг

42 140

2

Перечислено с расчетного счета поставщикам

710 200

3

Поступили на склад от поставщиков материалы:

сталь – 6 т

332 400

титан – 95 кг

68 540

медь – 25 кг

15 050

4

Начислена зар. плата за январь:

Петрову П.А.

1 638

Звереву Н.В.

702

Окуневу О.Б.

2 735

прочим работникам

99 640

5

Удержан подоходный налог из заработной платы

Петров П.А.

172

Зверев Н.В.

67

Окунев О.Б..

287

Прочих работников

11 758

6

Получено в кассу с расчетного счета

405 790

7

Выдано из кассы зар.платы за январь:

Петрову П.А.

1 950

Звереву Н.В.

760

Окуневу О.Б.

4 520

прочим работникам

300 560

8

Начислена арендная плата за январь

45 000

9

Получен краткосрочный кредит банка

300 000

10

Возвращено на расчетный счет из кассы

98 000

11

Перечислено кредиторам

10 000

12

Акцептован счет Пермэнерго за потребленную электроэнергию

12 500

13

Начислены страховые взносы за январь м–ц

37 279

14

Частично погашен краткосрочный кредит

200 000

15

Перечислено с расчетного счета в Пенсионный фонд

12 800

16

Начислена амортизация на оборудование

1 545