№ пр

Сумма

Содержание проводки

03.01.

Введен в эксплуатацию станок

1

26 000,00

акт приемки-передачи ОС№1 :ОС
 станок
станок

04.01

Поступили материалы от МП "Биржа"

1

20 900,00

накладная № 10 прих ор №1 :ТВ
материалы
Основной склад
МП Биржа
Основной договор

2

3 762,00

счет-фактура № 5          :ТВ
МП Биржа
<…>
МП Биржа
Основной договор

04.01

Передана готовая продукция на склад

1

212 000,00

накладная № 1 навнутр пер : 
готовая продукция
Основной склад
<…>
<…>
Основное подразделение

04.01

Выставлен счет АТП-9 за перевозку продукции

1

18 600,00

стоимость услуг           : 
готовая продукция
Основной склад
АТП -9
Основной договор

2

3 348,00

начислен НДС 18%          : 
АТП -9
<…>
АТП -9
Основной договор

06.01

Отгружена готовая продукция МП "Импульс"

1

300 100,00

товарная накладная № 10   : 
МП "Импульс"
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)

2

45 777,97

счет-фактура № 10         : 
<…>
Без налога (НДС)
Налог:начисл./уплач.

07.01

Получено с рас. счета по чеку № 1 на зар плату

1

42 000,00

приход кас ордер № 1      : 
Выплата зарплаты
Основной р/с
Получение наличных из банка

07.01

выплачена зарплата за декабрь 2007г

1

42 000,00

платежная ведомость № 1   : 
Иванов Сергей Петрович
Выплата зарплаты

07.01

Выдано Бойко Б.О. на командировку

1

815,00

расход ордер № 2          : 
Бойко Б.О.
Выдача под авансовый отчет

07.01

Отражаются операции по расчетному счету

1

28 720,00

перечислен ЕСН выписка    : 

Налог:начисл./уплач.

Бойко Б.О.

Основной р/с

Платежи в бюджет

2

20 785,00

перечислен НДФЛ, выписка  : 
Налог:начисл./уплач.
Основной р/с
Платежи в бюджет

3

28 700,00

оплата поставщику, выписк : 
АТП -9
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику

4

135 100,00

поступило от покупателя,  : 
Основной р/с
Поступления от покупателей
МП "Импульс"
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги

5

135 000,00

получен краткосроч кредит : 
Основной р/с
Прочие поступления
Банк
Основной договор

09.01

Переданы материалы в производство

1

64 000,00

требовани-накладная № 3   : 
<…>
<…>
Основное подразделение
материалы
Основной склад

09.01

Утвержден Аванс отчет Бойко Б О по командир расход

1

716,00

Аванс отчет № 5           : 
<…>
<…>
Основное подразделение
Бойко Б.О.

2

128,88

начислен НДС сверху 18%   : 
АТП -9
<…>
Бойко Б.О.

10.01

Передана готовая продукция на склад

1

135 000,00

накладная внутрен  № 10   : 
готовая продукция
Основной склад
<…>
<…>
Основное подразделение

10.01

Выставлен счет за производствен услуги

1

55 115,00

стоимость услуг           : 
<…>
<…>
Основное подразделение
РМЗ
Основной договор

2

9 920,70

начислен НДС 18%          : 
РМЗ
<…>
РМЗ
Основной договор

13.01

Поступили материалы от предпр "Темп"

1

89 300,00

ст-ть мат-ов по наклад№ 6 : 
материалы
Основной склад
Темп
Основной договор

2

16 074,00

начисл НДС 18% сч-ф № 9   : 

Темп

<…>

Темп

Основной договор

13.01

Отгружена готовая продукция "Ява"

1

234 500,00

наладная № 10             : 
ЯВА
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)

2

35 771,19

начислен НДС сч-ф № 10    : 
<…>
Без налога (НДС)
Налог:начисл./уплач.

14.01

Отгружена готовая продукция Краснодар предприятию

1

200 400,00

накладная № 11            : 
Краснодарское предприятие
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)

2

30 569,49

начислен НДС сч-ф 11      : 
<…>
Без налога (НДС)
Налог:начисл./уплач.

14.01

Поступили материалы з-д Мотор

1

84 250,00

накладная № 32, ст-ть мат : 
материалы
Основной склад
з-д Мотор
Основной договор

2

15 165,00

начислен НДС 18% сч-ф 32  : 
з-д Мотор
<…>
з-д Мотор
Основной договор

14.01

Отражены операции по рас счету

1

119 100,00

выписка № 15              : 
АТП -9
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику

2

319 700,00

выписка № 15              : 
Основной р/с
Поступления от покупателей
Краснодарское предприятие
Основной договор
Расчеты за товары

14.01

Получено с рас счета по чеку 2 на хоз расходы

1

9 700,00

приход ордер № 2, чек № 2 : 
Выдача под авансовый отчет
Основной р/с
Получение наличных из банка

14.01

Выдан перрерасход по аванс отчету

1

19,88

рас ордер № 20            : 
Бойко Б.О.
Выдача под авансовый отчет

14.01

Выдано на командировку

1

5 000,00

выдано по рас ордеру № 21 : 
Бойко Б.О.
Выдача под авансовый отчет

14.01

Поступили запчасти МП Биржа

1

19 200,00

накладная № 43            : 

материалы

Основной склад

МП Биржа

Основной договор

2

3 456,00

начислен НДС сч-ф № 43    : 
МП Биржа
<…>
МП Биржа
Основной договор

15.01

ВЫставлен счет РМЗ за произв услуги

1

21 100,00

счет № 45                 : 
<…>
<…>
Основное подразделение
РМЗ
Основной договор

2

3 798,00

начислен НДС, сч-ф 45     : 
РМЗ
<…>
РМЗ
Основной договор

15.01

Поступило топливо от ГСМ

1

52 300,00

накладная № 40            : 
материалы
Основной склад
ГСМ
Основной договор

2

9 414,00

начислен НДС, сч-ф 40     : 
ГСМ
<…>
ГСМ
Основной договор

20.01

Передана готовая продукция на склад

1

106 000,00

внутр накладная 48       : 
готовая продукция
Основной склад
<…>
<…>
Основное подразделение

20.01

Выставлен счет АТП-9 заперевозку гот продукции

1

7 800,00

счет № 32                 : 
готовая продукция
Основной склад
АТП -9
Основной договор

2

1 404,00

начисл НДС, сч-ф 32       : 
АТП -9
<…>
АТП -9
Основной договор

20.01

Переданы материалы в производство

1

106 000,00

внутрен наклад № 49       : 
<…>
<…>
Основное подразделение
материалы
Основной склад

20.01

Приборетен у Мотор станок с ЧПУ

1

32 800,00

приобретен станок по акту : 
станок
з-д Мотор
Основной договор

2

5 904,00

начислен НДС, сч-ф 12     : 

з-д Мотор

<…>

з-д Мотор

Основной договор

25.01

Получен безвозмездно от Квант Сканер-Ск500

1

3 100,00

акт приема-передачи       : 
сканер
 Сканер

25.01

Отражаются операции по рас счету

1

24 000,00

выписка № 16              : 
Основной р/с
Поступления от покупателей
Краснодарское предприятие
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги

2

96 000,00

выписка № 16, кредит      : 
Банк
Основной договор
Основной р/с
Прочие выплаты

3

92 000,00

оплата за материалы выпис : 
з-д Мотор
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику

26.01

Переданы материалы в производство

1

69 750,00

внутрен накладная 37      : 
<…>
<…>
Основное подразделение
материалы
Основной склад

26.01

Продан станок

1

23 000,00

акт приема-передачи, счет : 
ЯВА
Основной договор
Расчеты по прочим операциям
<…>

2

4 140,00

начисл НДС 18%, сч-ф 25   : 
<…>
Налог:начисл./уплач.

3

26 000,00

спис первонач ст-ть       : 
 станок
 станок

4

26 000,00

отражена ост ст-ть выбыва : 
<…>
 станок

27.01

Получено с рас счета по чеку 3 (аванс)

1

17 600,00

прих кас ордер 4          : 
Выплата зарплаты
Основной р/с
Получение наличных из банка

27.01

Выплачен аванс за первую половину месяца

1

17 600,00

платежная ведомость 5     : 
Иванов Сергей Петрович
Выплата зарплаты

27.01

Утвержден аванс отчет Бойко, командир расходы

1

5 300,00

авансовый отчет 12        : 
<…>
<…>
Основное подразделение
Бойко Б.О.

2

954,00

начислен НдС 18%          : 
Банк
<…>
Бойко Б.О.

27.01

выдан Бойко перерасход по аванс отчету

1

1 254,00

рас кас ордер 13          : 

Бойко Б.О.

Прочие выплаты

27.01

введен в эксплуатац Сканер,  получен безвозмездно

1

3 100,00

акт ввода в эксплуатацию  : 
 Сканер
сканер

2

3 100,00

менее 10000 руб           : 
 Сканер
 Сканер

3

3 100,00

передан админ в эксплуата : 
<…>
Основное подразделение
 Сканер

27.01

Отражаются операции по рас счету

1

31 152,00

перечислено за перевозку  : 
АТП -9
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику

2

89 933,70

перечислено за производ у : 
РМЗ
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику

27.01

Отгружена готовая продукция Волгоград предприятию

1

264 750,00

накладная 36              : 
Волгоградское предприятие
Основной договор
Расчеты за продукцию, работы, услуги
себестоимость
18%
Без налога (НП)

2

40 385,59

отражен НДС сч-ф 36       : 
<…>
18%
Налог:начисл./уплач.

27.01

Выставлен счет за наладку станка с ЧПУ

1

1 600,00

счет № 38                 : 
станок
ООО "Ремзавод"
Основной договор

2

288,00

начислен НДС 18% сч-ф 38  : 
ООО "Ремзавод"
<…>
ООО "Ремзавод"
Основной договор

29.01

Станок с ЧПУ введен в эксплуатацию

1

34 400,00

акт ввода в эксплуатац    : 
 станок
станок

29.01

Выставлен счет МП Водоканала за производств услуги

1

4 250,00

стоимость услуг, счет №23 : 
<…>
<…>
Основное подразделение
МП "Водоканал"
Основной договор

2

765,00

начислен НДС 18%,сч-ф23   : 
МП "Водоканал"
<…>
МП "Водоканал"
Основной договор

29.01

Отражаются операции по рас счету

1

312 000,00

поступила выручка, выписк : 

Основной р/с

Поступления от покупателей

Волгоградское предприятие

Основной договор

Расчеты за продукцию, работы, услуги

2

580,00

услуги банка, выписка 16  : 
<…>
Основной р/с
Прочие выплаты

3

117 000,00

оплата поставщику,выписка : 
з-д Мотор
Основной договор
Основной р/с
Оплата поставщику

31.01

Начислена зарплата за январь

1

58 900,00

расчетная ведомость       : 
<…>
Основное подразделение
администрация

2

56 400,00

расчетная ведом 2         : 
<…>
<…>
Основное подразделение
приозводственные рабочие

31.01

Начислена амортизация ОС за отчетный период

1

2 000,00

бухгалтерская справка     : 
<…>
<…>
Основное подразделение
 станок

31.01

Удержан НДФЛ из зарплаты

1

7 657,00

удержан НДФЛ у администра : 
администрация
Налог:начисл./уплач.

2

7 332,00

удержан НДФЛ у производ р : 
приозводственные рабочие
Налог:начисл./уплач.

31.01

начислен ЕСН на зарплату админ и производ раб

1

1 708,10

ФСС зарплата админ        : 
<…>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено
администрация

2

1 178,00

ТФОМС, администрация      : 
<…>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
Территориальный
администрация

3

647,90

ФФОМС, администрация      : 
<…>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
Федеральный
администрация

4

11 780,00

ПФ фед бюджет администрац : 
<…>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
администрация

5

1 635,60

ФСС, производ раб         : 
<…>
<…>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено
приозводственные рабочие

6

1 128,00

ТФОМС, производ раб       : 

<…>

<…>

Основное подразделение

Налог:начисл./уплач.

Территориальный

приозводственные рабочие

7

620,40

ФФОМС, производ раб       : 
<…>
<…>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
Федеральный
приозводственные рабочие

8

11 280,00

ПФ фед бюджет, производ р : 
<…>
<…>
Основное подразделение
Налог:начисл./уплач.
приозводственные рабочие

31.01

Начислены отчесления ФСС от НС на ПР , 0,3%

1

169,20

ФСС от НС на ПР, 0,3%     : 
<…>
<…>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено

2

176,70

ФСС от НС на ПР админ     : 
<…>
Основное подразделение
Взносы: начислено/уплачено

31.01

Отражена ст-ть  материалов возвращ из производства

1

6 400,00

наклад № 41 на возврат    : 
материалы
Основной склад
<…>
<…>
Основное подразделение

31.01

Отражена сумма транспортно-заготов расходов в част

1

15 200,00

спис в части отпущен мате : 
<…>
<…>
Основное подразделение
материалы
Основной склад

31.01

Списана себестоимость реализованой продукции

1

497 900,00

списание на себестоиомть  : 
себестоимость
готовая продукция
Основной склад

31.01

Списаны материалы вследствие пожара на складе

1

16 000,00

акт о списании № 12       : 
Чрезвычайные расходы
материалы
Основной склад

31.01

Списываются общехозяйственные расходы на производс

1

77 490,70

бухгалтер справка         : 
<…>
<…>
Основное подразделение
<…>
Основное подразделение

31.01

Отражается незавершен производство на конец месяца