Контрольная по Основам финансовых вычислений Вариант 9

16.01.17 в 14:57

Оглавление

Введение 3

1. Теоретическая часть

1.1 Риск финансовой операции 5

1.2 Черты риска 11

1.3 Причины возникновения риска 12

2. Практическая часть

2.1 Задачи 13

Заключение 23

Список использованной литературы 24

Введение

Даже в самых благоприятных экономических условиях для любого предприятия всегда сохраняется возможность наступления кризисных явлений. Такая возможность ассоциируется с риском. Риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений. Конечно, как ни старайся, в современных рыночных условиях невозможно обойтись без потерь. Финансово-хозяйственная деятельность предприятия в конкурентной среде всегда будет сопряжена с той или иной степенью риска. Возрастание степени влияния финансовых рисков не только на результаты финансовой деятельности фирмы, но и в целом на результаты производственно-хозяйственной деятельности связано с быстрой изменчивостью экономической ситуации и конъюнктуры финансового рынка, расширением сферы финансовых отношений фирмы, появлением новых для российских фирм финансовых технологий и другими факторами. Финансовые риски имеют объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к предпринимательской фирме. Внешняя среда включает в себя объективные экономические, социальные и политические условия, в рамках которых фирма осуществляет свою деятельность и к динамике которых она вынуждена приспосабливаться. Неопределенность внешней среды предопределяется тем, что она зависит от множественных переменных, контрагентов и лиц, поведение которых не всегда можно предсказать с приемлемой точностью.

С другой стороны, финансовые риски имеют и субъективную основу, поскольку всегда реализуются через человека. Действительно, ведь именно предприниматель оценивает рисковую ситуацию, формирует множество возможных исходов и делает выбор из множества альтернатив. Кроме этого, восприятие риска зависит от каждого конкретного человека с его характером, складом ума, психологическими особенностями, уровнем знаний и опыта в области его деятельности.

Таким образом, финансовые риски относятся к группе спекулятивных рисков, которые в результате возникновения могут привести как к потерям, так и к выигрышу. Поэтому для того чтобы компания смогла не только выжить на рынке, но и закрепить свои позиции и получить максимальную прибыль, руководитель должен уметь своевременно выявлять и оценивать риски, а также принимать эффективные управленческие решения по их минимизации.

Целью контрольной работы является ознакомление с риском финансовой операции, изучение причин возникновения и черт риска, выполнение решения задач финансово-коммерческих расчетов.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

— рассмотреть риск финансовой операции;

— изучить причины возникновения и черты риска;

— решить задачи финансово-коммерческих расчетов.

В теоретической части работы был рассмотрен риск финансовой операции, проанализированы причины возникновения риска и изучены его черты.

В практической части работы были решены задачи финансово-коммерческих расчетов.

При выполнении контрольной работы использовалось ПО: Windows 10 Корпоративная 2015, средства Microsoft office: Microsoft Word 2016, Microsoft Excel 2016.

Список использованной литературы

 1. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: учебное пособие 3-е издание. — М.: Финансы и статистика, 2010. — 302 с.

2. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика 6-е изд. — М.: Изд-во Перспектива, 2010. — 656 с.

3. Филатова Т. В. Финансовый менеджмент. Учебное пособие, М.: Инфра — М, 2015. — 236 c.

4. Экономика предприятия / под. ред.  Горфинкель В.Я. — М.: Юнити -Дана, 2013. — 670 с.

Задача 1. Банк выдал ссуду, размером 4500000 руб. Дата выдачи ссуды — 27.01.2009, возврата — 13.03.2009. День выдачи и день возврата считать за 1 день. Проценты рассчитываются по простой процентной ставке 12% годовых. Найти:

1.1) точные проценты с точным числом дней ссуды;

1.2) обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды;

1.3) обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды.

Задача 2. Через 90 дней после подписания договора, должник уплатит 4500000 рублей. Кредит выдан под 12% годовых (проценты обыкновенные). Какова первоначальная сумма и дисконт?

Задача 3. Через 90 дней предприятие должно получить по векселю 4500000 рублей.  Банк приобрел этот вексель с дисконтом. Банк учел вексель по учетной ставке 12% годовых (год равен 360 дням). Определить полученную предприятием сумму и дисконт?

Задача 4. В кредитном договоре, на сумму 4500000 рублей и сроком на 5 лет, зафиксирована ставка сложных процентов, равная 12% годовых.  Определить наращенную сумму.

Задача 5. Ссуда, размером 4500000 рублей предоставлена на 5 лет. Проценты сложные, ставка — 12% годовых. Проценты начисляются 12 раз в году. Вычислить наращенную сумму.

Задача 6. Вычислить эффективную ставку процента, если банк начисляет проценты 12 раз в году, исходя из номинальной ставки 12% годовых.

Задача 7. Определить какой должна быть номинальная ставка при начислении процентов 12 раз в году, чтобы обеспечить эффективную ставку 12% годовых.

 Задача 8. Через 5 лет предприятию будет выплачена сумма 4500000 рублей. Определить ее современную стоимость, при условии, что применяется сложная процентная ставка 12% годовых.

Задача 9. Через 5 лет по векселю должна быть выплачена сумма 4500000 рублей. Банк учел вексель по сложной учетной ставке 12% годовых. Определить дисконт.

Задача 10. В течение 5 лет на расчетный счет в конце каждого года поступает по 4500000 рублей, на которые 12 раз в году начисляются проценты по сложной годовой ставке 12%. Требуется определить сумму на расчетном счете к концу указанного срока.