№№ счетов

Наименование счетов

Сумма (руб.)

дебет

кредит

01

Основные средства

 1659100

02

Амортизация основных средств

 124000

10-1

Сырье и материалы

 127800

19

НДС по приобретенным материальным ценностям

 13600

20

Основное производство

 42000

43

Готовая продукция

 51000

50

Касса

 1300

51

Расчетный счет

 268000

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

 74000

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

 44600

68

Расчеты по налогам и сборам

 15400

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

 44000

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

 1 51000

71

Расчеты с подотчетными лицами

 2350

76

Расчеты с дебиторами и кредиторами

 6500

99

Прибыли и убытки

 35650

80

Уставный капитал

 1670000

Итого:

 2165150

 2165150

№ п/п

Ф.И.О.

Должность

Сумма

1

Соколов А.И.

бухгалтер

 840

2

Щеглов Н.А.

механик

 650

3

Синицына А.М.

секретарь

 860

Итого:

 2350

№ п/п

Наименование

документов

Содержание операций

Сумма (руб.)

1

2

3

4

1

Авансовые отчеты

Расход. кассовый ордер

а) Утвержден авансовый отчет механика Щеглова Н.А. о расходах по командировке( отнести на сч.26)

б) Утвержден авансовый отчет секретаря Синицыной А.М. по приобретению материалов

Неиспользованные суммы возвращены в кассу

 600

 730

 ?

2

Платежное поручение

Выписка с расчетного счета

С расчетного счета перечислено в погашение задолженности:

• органам социального страхования и обеспечения:
• прочим кредиторам

 44000

 6500

_________________________

 50500

3

Счет-фактура

Приходный ордер

Акцептован счет поставщика за поступившие материалы

НДС – по действующей ставке

 85000

?

4

Авансовый отчет

Утвержден авансовый отчет бухгалтера Соколова А.И. о расходах по командировке

 750

5

Лимитно-заборные карты

Отпущены со склада материалы:

• для нужд основного производства;
• для общехозяйственных нужд

 144000

 30800

_________________________

 174800

6

Расчетно-платежные ведомости

Начислена заработная плата:

• производственным рабочим основного производства;

 — служащим заводоуправления

 157000

 107000

_________________________

 264000

7

Расчеты бухгалтерии

Начислено органам социального страхования и обеспечения от заработной платы по действующей ставке

?

8

Справка бухгалтерии

Списываются на основное производство общезаводские (общехозяйственные) расходы

?

9

Накладные

Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция по фактической себестоимости

 405000

10

Расходный кассовый ордер

Из кассы выдано под отчет секретарю Синицыной А.М. на почтовые расходы

 850

11

Накладные

Отгружена покупателям готовая продукция по фактической себестоимости

 368000

12

Приходный кассовый ордер

Получено с расчетного счета в кассу для выдачи зарплаты рабочим и служащим

 151000

13

Платежная ведомость

Выдана из кассы заработная плата рабочим и служащим

 151000

14

Счет-фактура

Предъявлен покупателю счет за отгруженную продукцию по договорной цене с НДС

 521088

15

Выписка с расчетного счета

На расчетный счет поступили деньги за реализованную продукцию по отпускной цене

 521088

16

Справка бухгалтерии

Начислен НДС от договорной стоимости реализованной продукции по действующей ставке

 79488

17

Справка бухгалтерии

Определить и списать результат от реализации продукции

?

18

Выписка с расчетного счета

Перечислена задолженность:

• поставщикам за материалы;
• органам социального страхования и обеспечения
• в погашение задолженности банку по кредитам

 74000

 15400

 20000