Решение задач оналайн по налогам

12.01.17 в 08:17

Задача 1. ООО «Престиж» (ИНН 003441113173, КПП 344111001) занимается производством детской мебели и реализацией сопутствующих товаров. За налоговый период 2015 года имеются следующие данные:

1)  реализовано изделий –  11000 шт.;

2)  цена изделия с учетом НДС за единицу изделия – 1145 руб.;

3)  расходы, относящиеся к реализованной продукции – 33 600 000 руб., из них:

а) стоимость использованных в производстве материалов – 11 500 000 руб.;

б) оплата труда сотрудников, занятых в производстве – 11 100 000 руб.;

в) сумма начисленной амортизации – 11 000 000 руб.;

4)  прочие расходы с учетом начисленных налогов – 1 131 000 руб., в т.ч. представительские расходы сверх установленных норм – 111 000 руб.;

5)  потери от стихийных бедствий – 116 000 руб.;

6)  доходы, полученные от сдачи имущества в аренду – 410 000 руб.;

7)  сумма списанной дебиторской задолженности – 780300 руб.;

8)  штрафы, полученные за нарушение договоров поставки продукции – 11 000 руб.

На 1 января 2016 года у ООО «Престиж» имеется  неперенесенный убыток, полученный в 2014году в сумме 98 000 000 руб. Рассчитайте сумму налога на прибыль, подлежащую уплате в бюджет, которую ООО «Престиж» должно заплатить по итогам налогового периода 2015 года и заполните соответствующие строки на страницах налоговой декларации по налогу на прибыль организаций.

Решение:

Задача 2. За январь 2016 года ОАО «Вереск» произвело в пользу работников следующие выплаты:

Определить сумму отчислений во внебюджетные фонды, которые ОАО «Вереск» должно перечислить в бюджет за январь 2016 года.

Решение:

Задача 4. ООО «Бланки» заключило с департаментом государственно­го и муниципального имущества г. Москвы договор на аренду по­мещения. По условиям договора ежемесячная сумма арендной платы составляет 8 000 руб. с учетом НДС. В декабре предшествую­щего аренде года организация заплатила аренду целиком за весь следующий год. Необходимо определить сумму НДС за декабрь и сумму аренд­ной платы, которую необходимо перечислить департаменту.

Решение: