№ п/п

Наименование видов имущества и источников его формирования

Сумма, тыс. руб.

1

Товарный знак

210

2

Здание производственных цехов

70 000

3

Склад для хранения материально– производственных запасов

90 000

4

Здание административного корпуса

70 000

5

Технологическое оборудование

20 000

6

Транспортные средства

30 000

7

Незавершенное строительство

4 600

8

Ароматические ингридиенты

30 000

9

Глицерин

15 000

10

Спиртосодержащее сырье

8 000

11

Жир животный и растительный

35 000

12

Задолженность покупателей за проданную продукцию

26 460

13

Косметические препараты на складе готовой продукции

6 000

14

Готовая продукция «Мыло туалетное» на складеготовой продукции

4 750

15

Шампуни на складе готовой продукции

2 000

16

Товары, отгруженные покупателям

18 400

17

Денежные средства в кассе

64

18

Денежные средства на расчетных счетах

52 000

19

Денежные средства на валютных счетах

4 500

20

Затраты в незавершенном производстве

26 000

21

Очистные сооружения

1 050

22

Специальные счета в банках

6 000

23

Вложения в уставные капиталы других организаций

290

24

Краткосрочные займы, предоставленные организациям

420

25

Задолженность покупателей

2 920

26

Авансы выданные поставщикам

1 240

27

Прочие дебиторы

28

28

Непокрытый убыток прошлых лет

–26 100

29

Уставный капитал

50 000

30

Добавочный капитал

266 000

31

Резервный капитал

1 646

32

Целевые финансирование и поступления

115

33

Долгосрочные кредиты банков

4 320

34

Краткосрочные кредиты банков

80 000

35

Краткосрочные займы

29 600

36

Задолженность перед поставщиками и подрядчиками

46 400

37

Доходы будущих периодов

22 000

38

Задолженность по оплате труда перед персоналом организации

26 838

39

Задолженность по страховы взносам

8 984

40

Задолженность перед бюджетом

12 400

41

Авансы полученные от покупателей

2 678

42

Резервы предстоящих расходов и платежей

51

№

п/п

Содержание хозяйственной операции

Сумма,

тыс. руб.

1.

Получена на расчетный счет задолженность покупателей

48 000

2.

Акцептованы счета за топливо и энергию, израсходованные в

производстве

32 000

3.

Поступил на склад инструмент, приобретенный у поставщиков

1 400

4.

Отпущены в производство со склада сырье и материалы

64 000

5.

Начислена заработная плата персоналу организации

28 126

6.

Начислены взносы во внебюджетные(страховые) фонды

9 422

7.

Произведены удержания налога на доходы персонала организации

3 375

8.

Выпушена из производства готовая продукция

108 000

9.

Погашены краткосрочные кредиты банка

14 000

10.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по страховым взносам

1 500

11.

На расчетный счет поступили денежные средства в погашение

задолженности покупателей за проданную им продукцию

25 000

12.

Получен долгосрочный кредит банка

20 000

13.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед поставщиками

75 000

14.

Получены авансы от покупателей в счет будущей поставки продукции

42 000

15.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед внебюджетными фондами

10 000

16.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед бюджетом

4 000

17.

Поступили денежные средства с расчетного счета в кассу

24 750

18.

Выдана оплата труда персоналу организации

24 800

Актив

Пассив

Наименование статей

Сумма

Наименование статей

Сумма

Основные средства

450 000

Уставный капитал

652 300

Сырье и материалы

146 000

Прибыль

65 000

Касса

1 100

Расчеты с поставщиками

50 000

Расчетный счет

185200

Расчеты по соц.страхов

5 000

Расчеты с бюджетом

15 000

Расчеты по оплате труда

40 000

БАЛАНС

782 300

БАЛАНС

782 300

Наименование дебитора (кредитора)

Город регистрации

Сумма

Дебет

Кредит

ЗАО «Евроткань

Уфа

26 500

ОАО «Кожа»

Ярославль

23 500

Итого:

50 000

№ п.п.

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

1

2

3

1.

Приняты к учету материалы:

от АО «Евроткань»

35 400

от ОАО «Кожа»

48 200

2.

Перечислено в погашение задолженности бюджету

15 000

3.

Перечислено поставщикам:

ЗАО «Евроткань»

55 000

4.

ОАО «Кожа»

75 000

5.

Выдано подотчет Борисову П.А. на хоз. нужды

600

6.

Отпущены в производство материалы разные

73 800

7.

Начислена заработная плата работникам

45 000

8.

Удержаны налоги с заработной платы

5 800

9.

Начислены страховые взносы

13 500

10.

Начислена амортизация основных средств

4 300

11.

Выполненные услуги сданы заказчикам /признана выручка/

180 000

12.

Списана фактическая себестоимость сданных работ

сумму определить

13.

Определен и списан финансовый результат

сумму определить

14.

Зачислена на расчетный счет задолженность заказчика

от выполнения работ

120 000

15.

Получено в кассу для выдачи заработной платы с расчетного счета

45 000

16.

Выдана заработная плата из кассы

45 000