№№ счетов

Наименование счетов

Сумма (руб.)

дебет

кредит

01

Основные средства

1167000

02

Амортизация основных средств

120000

10-1

Сырье и материалы

181000

19

НДС по приобретенным материальным ценностям

1600

20

Основное производство

32000

43

Готовая продукция

45000

50

Касса

500

51

Расчетный счет

180000

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

1 9600

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

22600

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

8 9600

71

Расчеты с подотчетными лицами

3000

99

Прибыли и убытки

24300

80

Уставный капитал

1314000

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

20000

Итого:

1610100

1610100

№ п/п

Ф.И.О.

Должность

Сумма

1

Куров А.Г.

инженер

975

2

Золотов М.И.

бухгалтер

1200

3

Орлова З.И.

секретарь

800

4

Королев Л.С.

менеджер

25

Итого:

3000

№ п/п

Наименование

документов

Содержание операций

Сумма (руб.)

1

2

3

4

1

Приходный кассовый ордер

Получено в кассу от Королева Л.С. неиспользованная подотчетная сумма

25

2

Авансовый отчет

Утвержден авансовый отчет инженера Курова А.Г. о расходах по командировке

(отнести на счет № 26)

985

3

Авансовый отчет

Утвержден авансовый отчет секретаря Орловой З.И. о расходах, связанных с покупкой материалов за наличный расчет

в розничной торговле

740

4

Расходный кассовый ордер

Выдан инженеру Курову А.Г. перерасход по командировке

?

5

Авансовый отчет

Утвержден авансовый отчет по командировке бухгалтера Золотова М.И. (отнести на счет № 26)

1150

6

Лимитно-заборные карты

Отпущены со склада материалы:

• для нужд основного производства;
• для нужд цехов;

• для общезаводских нужд

90000

2 5000

37000

_________________________

105000

7

Расчетно-платежные ведомости

Начислена заработная плата:

• производственным рабочим основного производства;
• служащим цехов;
• служащим заводоуправления

40000

5000

3000

_________________________

48000

8

Расчет бухгалтерии

От заработной платы произведены отчисления по действующей ставке на социальное страхование и обеспечение

?

9

Расчетно-платежные ведомости

Удержан с рабочих и служащих налог на доходы (НДФЛ)

27720

10

Приходный кассовый ордер

Бухгалтером Золотовым М.И. внесен в кассу остаток неиспользованного аванса

?

11

Счет-фактура

Акцептован счет подрядчика за выполненный текущий ремонт:

• здания цеха;
• здания заводоуправления

НДС – по действующей ставке

82800

182800

?

12

Справка бухгалтерии

Списаны на основное производство:

• цеховые расходы (общепроизводственные);
• общезаводские расходы (общехозяйственные)

?

?

13

Приемо-сдаточные накладные

Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция по фактической себестоимости

365000

14

Накладная

Отгружена покупателям готовая продукция по фактической себестоимости

340000

15

Счет-фактура

Предъявлен покупателю счет за отгруженную продукцию по договорной цене с НДС

481440

16

Выписка с расчетного счета

На расчетный счет поступило за реализованную продукцию от покупателей

481440

17

Справка бухгалтерии

Начислен НДС от договорной стоимости реализованной продукции

73440

18

Приходный ордер

Определить и списать результат от реализации продукции

?

19

Выписка с расчетного счета

С расчетного счета погашена задолженность по кредитам

-органам социального страхования и обеспечения

— поставщикам

20000

22600

19600

20

Приходно-кассовый ордер

Получено в кассу с расчетного счета

95000

21

Платежная ведомость, расходно-кассовый ордер

Выдано из кассы:

— заработная плата работникам;

— под отчет секретарю Орловой З.И.

89600

3000